¿Cuánto cobrar como contractor? La regla para convertir tu sueldo de nómina a tarifa en dólares

Divide tu sueldo bruto entre el tipo de cambio del día y ya tienes tu tarifa en dólares, ¿no? Esa es la cuenta que hace casi todo mundo la primera vez que le ofrecen chamba de contractor para Estados Unidos. Es un error, sí — pero probablemente no por la razón que piensas. No es que te haga falta multiplicar por 1.5 para "ganar lo mismo". Es que estás comparando peras con manzanas: tu sueldo bruto de nómina no es lo mismo que lo que vas a facturar como contractor, y ninguno de los dos números, solo, te dice si te conviene el cambio.

El bruto de nómina trae aguinaldo, vacaciones con prima, un patrón metiéndole lana a tu Afore y a tu Infonavit sin que muevas un dedo. Nada de eso viaja contigo cuando facturas por honorarios. Pero del otro lado, ser tu propio patrón trae ventajas fiscales reales que tampoco existían en tu recibo de nómina. Para comparar bien, necesitas el mismo número de los dos lados: la compensación total. Y cuando corres esa cuenta con el motor fiscal real —no con supuestos redondos— aparece algo que no esperabas: igualar tu paquete completo de nómina en dólares casi siempre cuesta menos de lo que la intuición dice. A veces incluso menos que la simple división. Aquí está la cuenta completa, con números reales, para que sepas cuál es tu piso y cuánto más pedir arriba de él.

Billete vivo vs. compensación total: los dos números que importan

Cuando comparas nómina contra contractor, hay dos cifras distintas y ambas importan:

• Billete vivo — lo que cae a tu cuenta cada mes, neto, para gastar hoy.
• Compensación total — el billete vivo anualizado más todo lo que no ves en tu cuenta pero sí es tuyo: aguinaldo, prima vacacional, PTU, y los aportes patronales que se acumulan en tu Afore y tu Infonavit.

El error clásico compara el billete vivo de un lado contra el billete vivo del otro sin más, o de plano solo convierte el bruto con el tipo de cambio — eso es la pera. Para que la comparación sea honesta necesitas la compensación total de la nómina, porque ahí vive buena parte del valor real de tener patrón, y del lado contractor necesitas restar lo que tú vas a tener que pagar de tu bolsillo para tener algo parecido. Esa es la manzana. Tu tarifa en dólares tiene que estar diseñada para igualar (o superar) la compensación total, no el número que ves en tu recibo de nómina de hoy.

Qué pierdes cuando dejas la nómina

Las prestaciones de ley no son un bono, son ley

• Aguinaldo: mínimo 15 días de salario al año, de ley (LFT Art. 87). Muchas empresas dan más, pero 15 días es el piso obligatorio.
• Vacaciones + prima vacacional: desde la reforma de "vacaciones dignas" (2023), el mínimo es 12 días pagados el primer año, subiendo con la antigüedad (LFT Art. 76); sobre esos días de vacaciones te toca una prima de al menos 25% (LFT Art. 80).
• PTU (reparto de utilidades): si la empresa tiene utilidad gravable, te corresponde un reparto entre los trabajadores con tope de 3 meses de salario o el promedio de lo recibido en los últimos 3 años, lo que te sea más favorable (LFT Arts. 117 y 127). El 10% que se suele citar como "el" porcentaje de PTU no viene del texto literal del Art. 117 — ese artículo remite a la resolución que emite la Comisión Nacional para la Participación de los Trabajadores en las Utilidades de las Empresas, que es la que fija el porcentaje vigente. Varía año con año, pero cuando existe, es dinero real.
• Aportes patronales al IMSS, Infonavit y tu Afore: el patrón paga cuotas obrero-patronales al IMSS por ley (Ley del Seguro Social) y una aportación del 5% de tu salario base de cotización al Infonavit (Ley del INFONAVIT Art. 29). Una parte de esas cuotas es gasto de aseguramiento (que también es un beneficio real: consulta médica, incapacidades, guarderías), pero otra parte —retiro, cesantía, Infonavit— es patrimonio tuyo: se va directo a tu Afore o a tu subcuenta de vivienda, aunque nunca lo veas en tu cuenta de nómina.
• Estabilidad con respaldo legal: si te corren sin causa justificada, la ley te da derecho a elegir entre que te reinstalen o una indemnización de 3 meses de salario (LFT Art. 48), más tu prima de antigüedad. En ciertos supuestos (LFT Arts. 49-50) se suman 20 días de salario por año trabajado, normalmente peleados en tribunal; muchas liquidaciones se pactan con ambos conceptos para evitar litigio, pero no es automático en todo despido injustificado. Como contractor, si tu cliente cancela el contrato mañana, no hay liquidación que negociar: hay cero.

Lo que la empresa paga y ni lo notas

Seguro de gastos médicos mayores pagado por la empresa, vales de despensa, fondo de ahorro, comedor, servicio médico del IMSS para tu familia — todo esto suma a tu compensación total aunque no siempre tenga un número fácil de poner en una hoja de cálculo. Si tu oferta de nómina trae algo de esto, no lo ignores al comparar.

Lo que ganas como contractor — y lo que te toca pagar solo

Del otro lado, facturar por honorarios (RESICO, la mayoría de las veces) trae una ventaja que cambia toda la cuenta: la tasa de ISR de RESICO va de 1.00% a 2.50% del ingreso según tabla mensual, mientras que tu nómina paga ISR con tasas que rondan o superan el 20%-30% en estos niveles de sueldo, más el IMSS obrero (~2.775% del SBC). Súmale cero retención de impuestos en Estados Unidos si trabajas 100% desde México, y control total de tu tiempo. Pero ahora tú eres tu propio departamento de Recursos Humanos, y eso cuesta:

• Contador: llevar tu contabilidad como RESICO ronda los $500–$800 MXN al mes; Actividad Empresarial cuesta más porque hay más que deducir y declarar.
• Comisión por recibir dólares: cualquier plataforma (Wise, DolarApp, transferencia SWIFT) se queda con una tajada al convertir tus dólares a pesos, típicamente entre 1% y 3% según el método.
• Seguro médico o tu propia cuota al IMSS: si quieres cobertura médica parecida a la del IMSS, puedes inscribirte como Persona Trabajadora Independiente (PTI) — la vía voluntaria del IMSS sin patrón — o contratar un seguro de gastos médicos mayores privado. Ninguna de las dos es gratis: el IMSS valida su calculadora oficial con cuotas de alrededor de $6,100 MXN al mes para un ingreso registrado de $30,000 (IMSS — PTI); un GMM privado de cobertura media puede costar de $18,000 a $36,000 al año.
• Tu propio ahorro para el retiro: nadie te va a meter el 5% de Infonavit ni el 2% de retiro a tu Afore si tú no lo haces. El PTI del IMSS ya incluye una porción de retiro y cesantía como patrimonio (igual que la nómina), pero si no te inscribes, ese ahorro simplemente no existe a menos que tú lo abras aparte.

🌮 Mete tu sueldo bruto y calcula tu compensación total→

La sorpresa: igualar tu nómina completa puede costarte MENOS dólares de lo que crees

Aquí es donde la intuición de "cóbrate 1.3x o 1.5x tu bruto convertido" se cae. Corrimos el motor fiscal de esta calculadora — el mismo que usa la herramienta principal del sitio, con sus valores por default (tipo de cambio $17.50) — para encontrar el USD mensual exacto que iguala la compensación total de una nómina, en dos montos redondos.

Ejemplo 1: $60,000 MXN brutos al mes

La división simple da $60,000 ÷ $17.50 ≈ $3,429 USD/mes. El motor, calculando la compensación total real de esa nómina (bruto + aguinaldo + vacaciones + prima vacacional + aportes patronales que son tu patrimonio) y el punto exacto en que un contractor en RESICO la iguala, da aproximadamente $3,440 USD/mes.

Eso es apenas ≈1.00x la división simple — prácticamente lo mismo, no 1.5 veces más. La compensación total de la nómina sí es mayor que el puro bruto, pero la tasa de RESICO es tan baja (1%-1.10% en este rango) que casi no hace falta subir el número de la división simple para cubrir esa diferencia.

Ejemplo 2: $120,000 MXN brutos al mes

División simple: $120,000 ÷ $17.50 ≈ $6,857 USD/mes. El motor da aproximadamente $6,210 USD/mes para igualar la compensación total completa de esa nómina.

Eso es ≈0.91x la división simple — menos, no más. A este nivel de sueldo el Salario Base de Cotización ya se topa en 25 UMA por ley, así que los aportes patronales (Infonavit, retiro, cesantía) dejan de crecer al parejo del bruto: pesan proporcionalmente menos sobre la compensación total. Al mismo tiempo, RESICO sigue tributando poquísimo (2.00% en este rango) contra el ISR + IMSS de nómina, que en este nivel de sueldo ya se acerca a su tasa marginal más alta. El resultado neto: igualar tu nómina completa en dólares te sale más barato que la cuenta ingenua.

¿Por qué pasa esto en una sola frase? Porque RESICO tributa entre 1% y 2.5% mientras que tu nómina paga ISR + IMSS obrero por encima del 20%, y desde cierto sueldo el tope del SBC frena el crecimiento de los aportes patronales — dos efectos que empujan el "factor real" hacia abajo, no hacia arriba.

Estos dos ejemplos usan los valores por default de la calculadora (prestaciones de ley estándar, sin PTI ni seguro médico privado auto-pagado). Tu caso puede moverse para arriba o para abajo según tus prestaciones reales y si decides inscribirte al PTI — por eso el siguiente paso siempre es correrlo con tus números exactos, no con estos de ejemplo.

🌮 ¿Ya sabes cuánto quieres cobrar? Compáralo contra tu nómina→

Entonces, ¿por qué no cobrar solo el equivalente?

Si igualar tu compensación total ya cubre lo que hoy tienes, ¿para qué pedir más? Porque el número que te da el motor cubre tu paquete de hoy — no cubre todo lo que asumes al dejar de tener patrón:

• La prima de riesgo: te pueden cortar sin liquidación. Como contractor dependes de un pipeline de clientes que tú mismo tienes que mantener; si un cliente se va, tu ingreso baja de golpe.
• Seguro médico privado, si quieres uno bueno. La equivalencia del motor asume el PTI o nada — si prefieres un GMM privado de mejor cobertura, ese costo extra no está en el piso.
• Tu ahorro de retiro por encima del PTI. El PTI cubre una porción de retiro y cesantía, pero si quieres ahorrar más de lo que ahorrabas en tu Afore de nómina, es aparte.
• Rachas sin chamba entre contratos. La nómina no tiene "meses sin sueldo"; el contractor sí los puede tener, y el piso de equivalencia no los incluye.

Aquí es donde entra tu margen de negociación. No hay una cifra oficial para esto —es criterio, no un dato del SAT— pero un rango honesto para pensarlo es una prima de riesgo de 10% a 25% sobre tu piso de equivalencia, según qué tan reemplazable sea tu chamba: entre más nicho, más senior o más difícil de sustituir seas, más cerca del extremo bajo puedes moverte; entre más genérica o más fácil de reemplazar sea tu función, más te conviene acercarte al extremo alto. En la práctica, esto suele aterrizar tu tarifa objetivo entre la equivalencia del motor +10% y +30%, dependiendo de tu propia aversión al riesgo. Esto no es un factor universal: es un punto de partida para que corras tu caso exacto en la calculadora y decidas tu propio margen arriba de tu piso.

La regla: 4 pasos para tu tarifa en dólares

1. Mete tu nómina completa en la calculadora, con TODAS tus prestaciones reales. Bruto, aguinaldo, vacaciones y prima vacacional, fondo de ahorro, vales, bono, PTU si aplica — entre más fiel sea el paquete que captures, más confiable es tu piso.
2. Mueve el USD hasta que la compensación total del contractor iguale la tuya. Ese punto —no la división simple, no un factor de mercado— es tu piso real: lo mínimo que necesitas cobrar para no salir perdiendo frente a tu nómina de hoy.
3. Súmale tu prima de riesgo y las auto-prestaciones que quieras por encima. Un 10%-25% de margen según qué tan reemplazable sea tu trabajo, más lo que decidas meterle a un seguro médico mejor o a tu ahorro de retiro extra.
4. Eso es tu tarifa objetivo. Preséntala mensual o por hora usando el toggle de la calculadora, según el tipo de chamba que estés cotizando.

Cuánto se está cobrando en el mercado (referencia 2025-2026)

Para calibrar tu tarifa contra la realidad, no solo contra la fórmula:

• Un developer junior remoto que factura a empresas de Estados Unidos suele cobrar entre $1,500 y $3,000 USD al mes, dependiendo de experiencia y del tipo de tareas que asuma.
• El salario promedio de un desarrollador de software en nómina en México ronda los $108,000 MXN al año (~$9,000 MXN/mes), según Talent.com (consultado el 19 de julio de 2026).

Son rangos de mercado, no cifras oficiales del SAT ni del IMSS — trátalos como referencia para no pedir ni muy poco ni un número que ningún cliente en Estados Unidos va a aceptar, y crúzalos siempre con tu propio cálculo de compensación total.

Cómo presentar tu tarifa en la negociación

Una vez que tienes tu número en dólares, cómo lo presentas también importa:

• Mensual tiene sentido si la chamba es de tiempo completo y estable: se parece más a lo que el cliente ya conoce de un empleado, y a ti no te obliga a llevar registro de horas.
• Por hora conviene si el trabajo es por proyecto, con alcance variable o cuando el cliente lo pide explícitamente. Usa una base de horas facturables realista al mes — no las horas de calendario de un mes completo. La calculadora usa 160 horas/mes como punto de partida editable; ese número ya asume que no vas a facturar el 100% de tus horas disponibles, porque parte de tu tiempo se va en administración, ventas y, sí, en tus propias vacaciones no pagadas.

Si cotizas por hora, recuerda meter en esa tarifa el equivalente a tus días libres: como contractor nadie te paga las vacaciones, así que tu tarifa por hora tiene que compensar también las horas que no vas a facturar cuando decidas tomarte un descanso.

La calculadora te deja alternar entre mensual y por hora con el mismo cálculo de fondo, para que compares peras con peras antes de mandar tu propuesta.